غسل الأموال
سلطة النقد الفلسطينية
البنك
الرقابة المصرفية
السرية المصرفية
فلسطين

ʻAbd al-Ḥayy, Muḥammad wa-salāmat, Ibrāhīm. ifshāʼ al-Sirr al-maṣrifī bayna al-ḥaẓr wa-al-ibāḥah. (in Arabic), Dār al-Jāmiʻah al-Jadīdah, al-Iskandarīyah, 2012.
Al-ʻājiz, Ranā Fārūq. Dawr al-maṣārif fī al-Raqābah ʻalá ʻamalīyāt Ghasīl al-amwāl: dirāsah taṭbīqīyah ʻalá al-maṣārif al-Filasṭīnīyah fī Qiṭāʻ Ghazzah [Risālat mājistīr]. (in Arabic), al-Jāmiʻah al-Islāmīyah, ghzt-flsṭyn, 2008.
Al-ʻAmmār, ʻAmmār. al-iṭār al-ʻāmm li-ʻamal waḥadāt al-murājaʻah al-dākhilīyah fī al-ajhizah al-ḥukūmīyah bi-al-Mamlakah al-ʻArabīyah al-Saʻūdīyah (in Arabic), Maktabat al-Malik Fahd al-Waṭanīyah lil-Nashr wa-al-Tawzīʻ, al-Riyāḍ, 2014.
Sulṭat al-naqd al-Filasṭīnīyah, "Dawr al-maṣārif fī al-Raqābah ʻalá ʻamalīyāt ghasl al-amwāl wa-mukāfaḥatuhā". (in Arabic) Majallat al-Dirāsāt al-mālīyah wa-al-maṣrifīyah- Al-Akādīmīyah al-ʻArabīyah lil-ʻUlūm al-mālīyah wa-al-maṣrifīyah, Vol. 24, No. 4, Dīsimbir / Kānūn awwal 2016.
Al-Akhḍar, ʻIzzī. "dirāsah Ẓāhirat Tabyīḍ al-amwāl ʻabra al-bunūk". (in Arabic) Majallat Dirāsāt iqtiṣādīyah, Issue 8, al-Jazāʼir, Yūliyū 2006.
Al-ʻAzzāwī, Īnās Kanʻān. "Dawr al-maṣārif fī al-Raqābah ʻalá ʻamalīyāt ghasl al-amwāl". (in Arabic) Majallat al-Dirāsāt al-mālīyah wa-al-maṣrifīyah, Vol. 24, No. 4, al-ʻIrāq, Dīsimbir / Kānūn awwal 2016.
Al-Jadbah, Muḥammad Kāmil, mʻyqāt taḥawwul Sulṭat al-naqd al-Filasṭīnīyah ilá Bank markazī Kāmil al-ṣalāḥīyāt min wijhat naẓar al-ʻāmilīn fī al-bunūk [Risālat mājistīr]. (in Arabic) al-Jāmiʻah al-Islāmīyah, ghzt-flsṭyn, 2016.
Al-Khaṣāwinah, Rīm ʻUqāb. "Madá iltizām al-maṣārif al-Urdunīyah bi-taṭbīq Ijrāʼāt al-Raqābah al-dākhilīyah lāktshāf wa-manʻ ʻamalīyāt ghasl al-amwāl". (in Arabic), Majallat al-ʻUlūm al-iqtiṣādīyah wa-al-idārīyah wa-al-qānūnīyah, al-Markaz al-Qawmī lil-Buḥūth, Vol. 3, No. 12, ghzt-flsṭyn, Dīsimbir / Kānūn awwal 2019.
Al-Khaṭīb, Samīr. Mukāfaḥat ʻamalīyāt ghasl al-amwāl (in Arabic), Dār al-Maʻārif, al-Iskandarīyah, 2005.
Al-Maghribī, Muḥammad al-Fātiḥ, Idārat al-makhāṭir fī al-maṣārif al-Islāmīyah, (in Arabic) 1st ed., al-Akādīmīyah al-ḥadīthah lil-Kitāb al-Jāmiʻī, alqāhrt-mṣr, 2020.
Almkhmry, Maṭar, Dawr al-bunūk fī Mukāfaḥat ʻamalīyāt ghasl al-amwāl (in Arabic), [Risālat mājistīr], Jāmiʻat al-Sulṭān Qābūs, Salṭanat ʻAmmān, 2012.
Al-Mubayyiḍīn, Ilhām Ḥāmid ʻAbd al-Munʻim. al-sirrīyah al-maṣrifīyah wa-ʻalāqatuhā bi-ʻamalīyāt ghasl al-amwāl fī al-niẓām al-qānūnī al-Urdunī: dirāsah muqāranah (in Arabic), [Risālat mājistīr). Jāmiʻat Muʼtah, al-Urdun, 2004.
al-qarār bi-Qānūn bi-shaʼn al-maṣārif raqm 9 li-sanat 2010 (in Arabic).
Alqrynāwy, ʻAlī Hishām. al-ʻawāmil al-muʼaththirah fī Raqābat Sulṭat al-naqd ʻalá sharikāt al-ṣirāfah (in Arabic), [Risālat mājistīr]. al-Jāmiʻah al-Islāmīyah, ghzt-flsṭyn, 2015.
Al-Quḍāh, ʻAwaḍ ʻAbd Allāh. Masʼūlīyat al-bunūk al-Urdunīyah ʻan Ghasīl al-amwāl [Risālat mājistīr]. Jāmiʻat al-Sharq al-Awsaṭ, ʻAmmān-al-Urdun, 2010.
Al-Rafātī, Īhāb Ḥamad. ʻamalīyāt Mukāfaḥat ghasl al-amwāl wa-athar al-iltizām bi-hā ʻalá faʻālīyat Nashāṭ al-maṣārif al-ʻāmilah fī Filasṭīn (in Arabic), [Risālat mājistīr]. al-Jāmiʻah al-Islāmīyah, ghzt-flsṭyn, 2007.
al-Rūmī, Muḥammad. ghasl al-amwāl fī al-tashrīʻ al-Miṣrī wa-al-ʻArabī (in Arabic), Dār al-Maʻārif, al-Iskandarīyah, 2005.
Al-Sharqāwī, Mājid Abū al-Najā. "al-Raqābah al-maṣrifīyah ʻalá ʻamalīyāt ghasl al-amwāl bi-istikhdām naẓm al-Dafʻ al-iliktrūnī". (in Arabic), Majallat Miṣr al-muʻāṣirah, al-Jamʻīyah al-Miṣrīyah lil-Iqtiṣād al-siyāsī wa-al-Iḥṣāʼ wa-al-tashrīʻ, Vol. 104, No. 508, Miṣr, Tishrīn awwal 2012.
Al-Subkī, Hānī. ʻamalīyāt ghasl al-amwāl: dirāsah mūjazah wafqan llmnẓwr al-Islāmī wa-baʻḍ al-tashrīʻāt al-Dawlīyah wa-al-waṭanīyah (in Arabic), Dār al-Jāmiʻah al-Jadīdah, Miṣr, 2008.
Al-Takrūrī, ʻUthmān. al-Wajīz fī sharḥ al-qānūn al-tijārī, (in Arabic), 1st ed., [No Pub.], Filasṭīn, 2020.
Bū Saʻīd, Mājah. Dawr al-qiṭāʻ al-maṣrifī fī Mukāfaḥat Jarīmat Tabyīḍ al-amwāl (in Arabic), [Risālat mājistīr]. Jāmiʻat qāṣdy mrbāḥ "Warqalah", al-Jazāʼir, 2013.
Faḍālī, Dīnā Sayyid. "Dawr al-Raqābah al-dākhilīyah lil-maṣārif al-Lībīyah fī al-ḥadd min Ẓāhirat ghasl al-amwāl: dirāsah maydānīyah lil-maṣārif al-Tijārīyah bi-madīnat ijdābyā" (in Arabic), Majallat al-Fikr al-Muḥāsibī, Jāmiʻat ʻAyn Shams, Vol. 20, No. 3, alqāhrt-mṣr, Uktūbir / Tishrīn awwal 2016.
Farrāj, Manāl Ḥāmid. "iṭār muqtaraḥ li-dawr kull min Lajnat al-murājaʻah wa-al-marājiʻ al-khārijī fī Mukāfaḥat ʻamalīyāt ghasl al-amwāl: dirāsah maydānīyah" (in Arabic), Majallat al-Fikr al-Muḥāsibī, Jāmiʻat ʻAyn shms-ālqāhrh, Vol. 11, No. 2, Dīsimbir / Kānūn awwal 2007.
Ḥasan, Maḥmūd. "sirrīyah al-Ḥisābāt al-bankīyah wa-ʻamalīyāt ghasl al-amwāl" (in Arabic), Majallat Kullīyat al-sharīʻah wa-al-qānūn, Jāmiʻat al-Azhar, al-Qāhirah, Issue 29, 2017.
Ḥusayn, Rīm. "taḥlīl al-ʻawāmil al-muʼaththirah fī iktishāf mudaqqiq al-Ḥisābāt al-khārijī li-ʻamalīyāt ghasl al-amwāl wāltqryr ʻanhā: dirāsah maydānīyah fī Makātib tadqīq al-Ḥisābāt al-Urdunīyah" (in Arabic) Majallat Jāmiʻat al-Quds al-Maftūḥah lil-Abḥāth wa-al-Dirāsāt, Issue 31, Filasṭīn, Tishrīn awwal / Uktūbir 2013.
Ittifāqīyat al-Umam al-Muttaḥidah li-mukāfaḥat al-ittijār ghayr al-mashrūʻ bi-al-mukhaddirāt wa-al-muʼaththirāt al-ʻaqlīyah li-ʻām 1988 (Ittifāqīyat Vīnā) (in Arabic).
Ittifāqīyat al-Umam al-Muttaḥidah li-mukāfaḥat al-jarīmah al-Munaẓẓamah al-ʻābirah lil-ḥudūd al-Waṭanīyah li-ʻām 2000 (Ittifāqīyat Bālīrmū) (in Arabic).
Ittifāqīyat al-Umam al-Muttaḥidah li-qamʻ tamwīl al-irhāb li-ʻām 1999. (in Arabic).
Khallāṭ, Ṣāliḥ Mīlūd. "istiqrāʼ wa-taqyīm majālāt al-taṭawwur al-mihnī fī Mafhūm wa-ahdāf wmjāl ʻamal al-murājaʻah al-dākhilīyah", (in Arabic), Majallat al-Akādīmīyah al-Lībīyah lil-Dirāsāt al-ʻUlyā, Ṭarābulus, al-Sunnah al-sādisah, Issue 16, 2005.
Khatīr, Masʻūd. "al-Raqābah al-maṣrifīyah ʻalá Jarāʼim Tabyīḍ al-amwāl". (in Arabic), Majallat al-ḥaqīqah, Issue 33, al-Jazāʼir, 2019.
Khuḍayr, Maḥmūd Fāris. al-Masʼūlīyah al-jazāʼīyah llmṣrf ʻan Jarīmat ghasl al-amwāl fī al-tashrīʻ al-Filasṭīnī (in Arabic), [Risālat mājistīr]. aljāmʻh al-Islāmīyah, ghzt-flsṭyn, 2019.
Maḥkamat istiʼnāf al-Quds (istiʼnāf Jazāʼ), ḥukm Jazāʼ raqm 419/2016, 26 Dīsimbir / Kānūn awwal 2016. (in Arabic).
Majmūʻah al-ʻamal al-mālī al-Dawlīyah, "al-tawṣīyāt al-Arbaʻūn al-muʻaddalah li-sanat 2003", (in Arabic), Tārīkh al-ziyārah: 17 Dīsimbir / Kānūn awwal 2021, https://www.mlcu.org.eg/ar/1069/
Muḥammadayn, Wafāʼ. Dawr al-bunūk fī Mukāfaḥat ghasl al-amwāl. (in Arabic), Dār al-Jāmiʻah al-Jadīdah lil-Nashr, alʼskndryt-mṣr, 1999.
Naṣr, ʻAbd al-Wahhāb, wshḥāth, Shiḥātah al-Sayyid. al-Raqābah al-dākhilīyah fī bīʼat Tiknūlūjiyā al-maʻlūmāt wa-ʻawlamat Aswāq al-māl: al-wāqiʻ wa-al-mustaqbal, Jāmiʻat al-Iskandarīyah, al-Iskandarīyah, 2006.
ʻNyzāt, Muʻtaṣim Falāḥ, Dawr al-maṣārif al-ʻāmilah fī al-Urdun bālḥd min Jarīmat ghasl al-amwāl min wijhat naẓar al-ʻāmilīn fīhā (in Arabic), [Risālat mājistīr]. Jāmiʻat Muʼtah, al-Urdun, 2010.
Qānūn al-sharikāt al-Urdunī raqm 12 li-sanat 1964. (in Arabic).
Ṣalb, Muḥammad ʻAbd Allāh. Dawr al-murājaʻah al-dākhilīyah wa-al-khārijīyah fī Taqlīl Makhāṭir Ẓāhirat ghasl al-amwāl bi-Qiṭāʻ al-maṣārif al-Tijārīyah fī Lībiyā: dirāsah maydānīyah ʻalá ʻayyinah min al-maṣārif al-Lībīyah (in Arabic), [Risālat mājistīr], Jāmiʻat Umm Durmān al-Islāmīyah, al-Sūdān, 2016.Ṣāliḥ, Nabīh, Jarīmat ghasl al-amwāl fī ḍawʼ al-ijrām al-munaẓẓam wa-al-makhāṭir al-mutarattibah ʻalayhā, Sharikat al-Jalāl lil-Nashr, al-Qāhirah, 2006.
Shākir, Fuʼād. "ghasl al-amwāl wa-atharuhu fī al-iqtiṣād al-Qawmī wa-kayfīyat mukāfaḥatih: dirāsah qānūnīyah". (in Arabic) Majallat Ittiḥād al-maṣārif al-ʻArabīyah, Bayrūt-Lubnān, Issue 253, Kānūn al-Thānī 2002.
Sulṭat al-naqd al-Filasṭīnīyah, al-istiqrār al-mālī, (in Arabic), Tārīkh al-ziyārah: 11 Dīsimbir / Kānūn awwal 2021, https://www.pma.ps/ar/FinancialStability.
Taʻlīmāt bi-shaʼn Mukāfaḥat ghasl al-amwāl wa-tamwīl al-irhāb al-khāṣṣah bālmṣārf raqm 2 li-sanat 2016. (in Arabic).

*****************************************************************************

1. الكتب:
التكروري، عثمان. الوجيز في شرح القانون التجاري. ط1، [د.ن]، فلسطين، 2020.
الجدبة، محمد كامل. معيقات تحول سلطة النقد الفلسطينية إلى بنك مركزي كامل الصلاحيات من وجهة نظر العاملين في البنوك. [رسالة ماجستير]، الجامعة الإسلامية، غزة – فلسطين، 2016.
الخطيب، سمير. مكافحة عمليات غسل الأموال. دار المعارف، الإسكندرية، 2005.
العاجز، رنا فاروق. دور المصارف في الرقابة على عمليات غسيل الأموال: دراسة تطبيقية على المصارف الفلسطينية في قطاع غزة. [رسالة ماجستير]، الجامعة الإسلامية، غزة – فلسطين، 2008.
العمار، عمار. الإطار العام لعمل وحدات المراجعة الداخلية في الأجهزة الحكومية بالمملكة العربية السعودية. مكتبة الملك فهد الوطنية للنشر والتوزيع، الرياض، 2014.
الرفاتي، إيهاب حمد. عمليات مكافحة غسل الأموال وأثر الالتزام بها على فعالية نشاط المصارف العاملة في فلسطين. [رسالة ماجستير]، الجامعة الإسلامية، غزة – فلسطين، 2007.
الرومي، محمد. غسل الأموال في التشريع المصري والعربي، دار المعارف، الإسكندرية، 2005.
السبكي، هاني. عمليات غسل الأموال: دراسة موجزة وفقًا للمنظور الإسلامي وبعض التشريعات الدولية والوطنية. دار الجامعة الجديدة، مصر، 2008
القريناوي، علي هشام. العوامل المؤثرة في رقابة سلطة النقد على شركات الصرافة. [رسالة ماجستير]، الجامعة الإسلامية، غزة – فلسطين، 2015.
القضاة، عوض عبد الله. مسؤولية البنوك الأردنية عن غسيل الأموال. [رسالة ماجستير]، جامعة الشرق الأوسط، عمّان – الأردن، 2010.
المبيضين، إلهام حامد عبد المنعم. السرية المصرفية وعلاقتها بعمليات غسل الأموال في النظام القانوني الأردني: دراسة مقارنة. [رسالة ماجستير]، جامعة مؤتة – الأردن، 2004.
المخمري، مطر. دور البنوك في مكافحة عمليات غسل الأموال، [رسالة ماجستير]. جامعة السلطان قابوس، سلطنة عمان، 2012
المغربي، محمد الفاتح. إدارة المخاطر في المصارف الإسلامية. ط1، الأكاديمية الحديثة للكتاب الجامعي، القاهرة، 2020.
بو سعيد، ماجة. دور القطاع المصرفي في مكافحة جريمة تبييض الأموال. [رسالة ماجستير]، جامعة قاصدي مرباح – "ورقلة"، الجزائر، 2013.
خضير، محمود فارس. المسؤولية الجزائية للمصرف عن جريمة غسل الأموال في التشريع الفلسطيني. [رسالة ماجستير]، الجامعة الإسلامية، غزة –فلسطين، 2019.
سلطة النقد. دليل إجراءات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب الخاص بالمصارف. رام الله، 2007.
صالح، نبيه. جريمة غسل الأموال في ضوء الإجرام المنظم والمخاطر المترتبة عليها. شركة الجلال للنشر، القاهرة، 2006.
صلب، محمد عبد الله. دور المراجعة الداخلية والخارجية في تقليل مخاطر ظاهرة غسل الأموال بقطاع المصارف التجارية في ليبيا: دراسة ميدانية على عينة من المصارف الليبية، [رسالة ماجستير]. جامعة أم درمان الإسلامية، السودان، 2016.
عبد الحي، محمد وسلامة، إبراهيم، إفشاء السر المصرفي بين الحظر والإباحة، دار الجامعة الجديدة، الإسكندرية، 2012
عنيزات، معتصم فلاح. دور المصارف العاملة في الأردن في الحد من جريمة غسل الأموال من وجهة نظر العاملين فيها. [رسالة ماجستير]، جامعة مؤتة – الأردن، 2010.
محمدين، جلال وفاء. دور البنوك في مكافحة غسل الأموال. دار الجامعة الجديدة للنشر، الإسكندرية، 2001.
نصر، عبد الوهاب، وشحاتة، شحاتة السيد. الرقابة الداخلية في بيئة تكنولوجيا المعلومات وعولمة أسواق المال: الواقع والمستقبل. جامعة الإسكندرية، الإسكندرية، 2006
2. المقالات:
الأخضر، عزي. "دراسة ظاهرة تبييض الأموال عبر البنوك". مجلة دراسات اقتصادية، الجزائر، ع8، يوليو 2006.
سلطة النقد الفلسطينية، "دور المصارف في الرقابة على عمليات غسل الأموال ومكافحتها"، مجلة الدراسات المالية والمصرفية، الأكاديمية العربية للعلوم المالية والمصرفية، مركز البحوث المالية والمصرفية، فلسطين، مج24، ع4، ديسمبر 2016.
الخصاونة، ريم عقاب. "مدى التزام المصارف الأردنية بتطبيق إجراءات الرقابة الداخلية لاكتشاف ومنع عمليات غسل الأموال". مجلة العلوم الاقتصادية والإدارية والقانونية، المركز القومي للبحوث، غزة – فلسطين، مج3، ع12، ديسمبر 2019.
الشرقاوي، ماجد أبو النجا. "الرقابة المصرفية على عمليات غسل الأموال باستخدام نظم الدفع الإلكتروني". مجلة مصر المعاصرة، الجمعية المصرية للاقتصاد السياسي والإحصاء والتشريع، مصر، مج104، ع508، أكتوبر 2012.
العزاوي، إيناس كنعان. "دور المصارف في الرقابة على عمليات غسل الأموال". مجلة الدراسات المالية والمصرفية- الأكاديمية العربية للعلوم المالية والمصرفية - مركز البحوث المالية والمصرفية، العراق، مج24، ع4، ديسمبر 2016.
حسن، محمود. "سرية الحسابات البنكية وعمليات غسل الأموال". مجلة كلية الشريعة والقانون، جامعة الأزهر، القاهرة، ع29، 2017
حسين، ريم عقاب. "تحليل العوامل المؤثرة في اكتشاف مدقق الحسابات الخارجي لعمليات غسل الأموال والتقرير عنها: دراسة ميدانية في مكاتب تدقيق الحسابات الأردنية". مجلة جامعة القدس المفتوحة للأبحاث والدراسات، فلسطين، ع31، أكتوبر 2013.
ختير، مسعود. "الرقابة المصرفية على جرائم تبييض الأموال". مجلة الحقيقة، الجزائر، ع33، 2019.
خلاط، صالح ميلود. "استقراء وتقييم مجالات التطور المهني في مفهوم وأهداف ومجال عمل المراجعة الداخلية". مجلة الأكاديمية الليبية للدراسات العليا، طرابلس، السنة السادسة، ع16، 2005.
شاكر، فؤاد. "غسل الأموال وأثره في الاقتصاد القومي وكيفية مكافحته: دراسة قانونية". مجلة اتحاد المصارف العربية، بيروت، ع253، يناير 2002.
فراج، منال حامد. "إطار مقترح لدور كل من لجنة المراجعة والمراجع الخارجي في مكافحة عمليات غسل الأموال: دراسة ميدانية". مجلة الفكر المحاسبي، جامعة عين شمس – القاهرة، مج11، ع2، ديسمبر 2007.
فضالي، دينا سيد. "دور الرقابة الداخلية للمصارف الليبية في الحد من ظاهرة غسل الأموال: دراسة ميدانية للمصارف التجارية بمدينة إجدابيا"، مجلة الفكر المحاسبي، جامعة عين شمس، القاهرة، مج20، ع3، أكتوبر2016.
الفتلي، قيصر علي عبيد وعلي، أحمد ماهر محمد. "دور المدقق الخارجي في ظل التحديات المعاصرة في الحد من ظاهرة غسل الأموال: دراسة تطبيقية واستطلاعية في عينة من المصارف العراقية المدرجة في سوق العراق للأوراق المالية". مجلة الغري للعلوم الاقتصادية والإدارية، جامعة الكوفة – كلية الإدارة والاقتصاد، العراق، ع30، 2014.
الكببجي، مجدي وائل. "فاعلية دور لجان المراجعة في مكافحة عمليات غسل الأموال – دراسة تطبيقية على المصارف العاملة في فلسطين". المجلة الأردنية في إدارة الأعمال، مج11، ع1، 2015.
3. القوانين والأحكام:
اتفاقية الأمم المتحدة لمكافحة الاتجار غير المشروع بالمخدرات والمؤثرات العقلية لعام 1988 (اتفاقية فينا).
اتفاقية الأمم المتحدة لقمع تمويل الإرهاب لعام 1999.
اتفاقية الأمم المتحدة لمكافحة الجريمة المنظمة العابرة للحدود الوطنية لعام 2000 (اتفاقية باليرمو).
قانون الشركات الأردني رقم 12 لسنة 1964.
القرار بقانون بشأن المصارف رقم 9 لسنة 2010.
تعليمات بشأن مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب الخاصة بالمصارف رقم 2 لسنة 2016.
محكمة استئناف القدس (استئناف جزاء)، حكم جزاء رقم 419/2016، 26 ديسمبر2016.
4. المواقع الإلكترونية:
سلطة النقد الفلسطينية، الاستقرار المالي، تاريخ الزيارة: 11 ديسمبر 2021، https://www.pma.ps/ar/FinancialStability
مجموعة العمل المالي الدولية، "التوصيات الأربعون المعدلة لسنة 2003"، تاريخ الزيارة: 17 ديسمبر 2021، https://www.mlcu.org.eg/ar/1069/
وزارة الخارجية والمغتربين الفلسطينية، "الاتفاقيات الدولية التي انضمت إليها دولة فلسطين"، تاريخ الزيارة: 13 ديسمبر 2021، http://www.mofa.pna.ps/ar-jo

مجلد 13 عدد 2 (2024): العدد المنتظم